Como parte de las acciones para prevenir y evitar el lavado de dinero, al igual que otras prácticas ilícitas, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha determinado imponer límites a las liquidaciones o pagos que se efectúen por medio de dinero en efectivo, ya sea en moneda nacional, en otra divisa e incluso a través de metales preciosos.

En caso de que se sobrepasen los límites estipulados por las respectivas autoridades, el SAT estaría en condiciones de solicitar que los contribuyentes esclarezcan la procedencia del dinero con el que efectuaron los pagos correspondientes.

En primera instancia, si una persona efectúa un pago mediante un depósito o transferencia mayor a los 15 mil pesos, deberá declararlo ante el SAT; sin embargo, las autoridades fiscales han determinado topar los pagos en efectivo con base en los siguientes montos:

• Compraventa de inmuebles: 719 mil 200.50 pesos u 8 mil 25 UMAS.
• Compraventa de vehículos, nuevos o usados, ya sean aéreos, marítimos o terrestres: 287 mil 680.20 pesos o 3 mil 210 UMAS.
• Compraventa de relojes, joyería, metales y piedras preciosas, ya sea por pieza o por lote y de obras de arte: 287 mil 680.20 pesos o 3 mil 210 UMA.
• Adquisición de boletos para participar en juegos de apuestas, concursos o sorteos, así como la entrega a pago de premios por haber participado en dichos juegos con apuesta, concursos o sorteos: 287 mil 680.20 pesos o 3 mil 210 UMA.
• Servicios de blindaje: 287 mil 680.20 pesos o 3 mil 210 UMA.
• Compra venta de acciones o partes sociales: 287 mil 680.20 pesos o 3 mil 210 UMA.
• Arrendamiento de inmuebles, nuevos o usados: 287,680.20 pesos o 3,210 UMA.

Cabe precisar que la última actualización de estas cifras proviene de diciembre del año pasado (Báez, 2021), por lo que si una persona tiene necesidad de efectuar algún pago en efectivo, la recomendación es tener precaución al momento de realizar los movimientos, para no tener ningún problema. En este setnido, es importante estar al tanto de estos límites, a fin de que tanto las personas físicas como las morales no incurran en actos que en un momento pudieran significar un dolor de cabeza. De igual modo, hoy más que nunca es fundamental que exista el apoyo, asesoría y acompañamiento de contadores o despachos fiscales, a fin de evitar cualquier problema con las autoridades fiscales.

Fuentes de Consulta

Báez, J. (2021, diciembre 7). “¿Cuál es la cantidad límite de efectivo con que puedes pagar?, el SAT aclara”. Dinero en Imagen. https://www.dineroenimagen.com/tu-dinero/cual-es-la-cantidad-limite-de-efectivo-con-que-puedes-pagar-el-sat-aclara/139627

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